Paradisurile fiscale si centrele financiare offshore

Indiferent de estimari, este cert ca impactul paradisurilor fiscale si al centrelor offshore asupra economiei mondiale este considerabil: de exemplu, state ca insulele Cayman sau Bermuda sunt lideri mondiali in industria financiar-bancara, iar altele, precum Insulele Virgine Britanice si insulele Canalului Manecii detin recordul la numarul de societati comerciale offshore.
Incurajate de acutizarea fenomenului de globalizare financiara, paradisurile fiscale si centrele offshore detin si alte recorduri: sunt pe primele locuri in ceea ce priveste numarul de banci raportat la numarul de locuitori, volumul de investitii primite si cele pe care le efectueaza.

Este evident ca nivelul semnificativ al fondurilor banesti derulate prin intermediul paradisurilor fiscale si al centrelor offshore este foarte tentant pentru criminalitatea financiara. In acest sens, folosirea entitatilor multiple de tip ecran si derularea de operatiuni economice fictive sunt doar cateva din tehnicile pe care unii agenti economici le folosesc in activitatile lor ilicite.